一、机关财务应坚持“精打细算、厉行节约、统一管理、量入为出、不留缺口”的原则，遵循《中华人民共和国会计法》等法律法规的规定。

    二、机关财务设立一个基本账户，所有资金一律进基本户。不得私设“小金库”，建“账外账”。

    三、机关财务管理实行局长“一支笔”审批制度。局长不在机关时，如遇特殊情况，必须支出的，由业务归口分管副局长签字核定，局长回机关后完善有关手续。

    四、严格财经手续。各种支出必须取得真实合法的票据，由经办人签字，分管副局长审核，再报局长签字核销。

    五、办公用品及物品的购置，原则上由办公室统一办理。1000元以下的开支，须请示局长后办理；1000元以上的支出由局长办公会议集体讨论决定后办理。符合政府招标采购标准和条件的，要按程序实行政府招标采购。文印费用支出要登记。

    六、局机关工作人员因公出差，应履行借款手续，报经局长或值班领导签字批准。出差人员回机关后，应及时与财务室办理结算，结清账务。差旅费标准严格按照县财政局长财文〔1996〕14号文件规定执行，一个月一结账。

    七、业务开支应从紧掌握。晚十点以前加班一律不列支工作餐，县外出差原则上只列支工作餐，不得请客。接待客人要坚持热情、节俭的原则，酒水自带，不用高档烟酒饮料，减少陪餐人数，实行现金结账，杜绝签单，经办人员签字必须报告接待情况，一次一报。

    八、加班费的发放及管理，按《劳动法》的规定，结合我局实际，法定节假日确需加班的，凭加班表经分管局长签字同意，按季汇总后，由局长审批，适当发给加班补助。

    九、用车、买油、交费登记，修车、购置要先报告。

    十、机关财务收支情况，由机关财务人员按月编报报表，向局长报告。